Показатель оценки контроля за распределением прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций (П5)
Приложение 2 к Методическим рекомендациям по проведению проверки организации внутреннего контроля в кредитных организациях
Таблица 5
Показатель оценки контроля за распределением прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций (П5)
------------------------------------------------------------------ ¦N п/п¦ Вопросы ¦Балл ¦ Вес¦ Краткая ¦ ¦ ¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ формулировка ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ обоснования ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦мотивированного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ суждения ¦ ------+-------------------------------+-----+----+---------------- ------------------------------------------------------------------ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +-----+-------------------------------+-----+----+---------------+ ¦1. ¦Соблюдается ли кредитной ¦ ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦организацией установленный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦порядок распределения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦полномочий между ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦подразделениями кредитной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦организации и служащими ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦кредитной организации при ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦совершении банковских операций ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и других сделок посредством ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦материального (физического) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦контроля ¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-------------------------------+-----+----+---------------+ ¦2. ¦Обеспечивается ли ¦ ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦распределение должностных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязанностей таким образом, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чтобы исключить возможный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦конфликт интересов (п. 3.4.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Положения Банка России N 242-П)¦ ¦ ¦ ¦ +-----+-------------------------------+-----+----+---------------+ ¦3. ¦Установлен ли кредитной ¦ ¦ 3 ¦ ¦ ¦ ¦организацией порядок выявления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и контроля за областями ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦потенциального конфликта ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦интересов (п. 3.4.3 Положения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Банка России N 242-П) ¦ ¦ ¦ ¦ ------+-------------------------------+-----+----+----------------
1 При оценке ответов на вопросы рекомендуется исходить из следующего:
Балл 1 - да, в полной мере;
Балл 2 - да, в основном;
Балл 3 - да, частично;
Балл 4 - нет, в том числе в случае отсутствия.
2 Рекомендации по весовой оценке относительной значимости ответов на вопросы приведены в п. 3.3 Методических рекомендаций по проведению оценки организации внутреннего контроля в кредитных организациях.
Источник - Письмо Банка России от 24.03.2005 № 47-Т
Похожие документы
- Таблицы для анализа работы приемного отделения. Распределение госпитализированных больных по нозологии и прикрепленным поликлиникам (при наличии)
- Перечень учреждений спортивной направленности с пообъектным распределением бюджетных ассигнований бюджета субъекта Российской Федерации и (или) муниципального образования, источником финансового обеспечения которых является субсидия (приложение к соглашению о предоставлении субсидии из федерального бюджета бюджету субъекта Российской Федерации на осуществление мероприятий по поддержкуучреждений спортивной направленности по адаптивной физической культуре и спорту в субъектах Российской Федерации)
- Заявка на распределение тепловой нагрузки потребителей тепловой энергии
- Предложения по внесению изменений в распределение бюджетных ассигнований на финансовый год и на плановый период
- Предложения по внесению изменений в распределение бюджетных ассигнований на финансовый год и плановый период
